Когда платить НДС при разовой продаже, не относящейся к ЕНВД?
Доброго времени суток, уважаемые форумчане. Вновь обращаюсь к вам, дабы не наделать глупостей, так как ООО на ЕНВД, а тут столкнулись и с НДС и налогом на прибыль 🙁 Речь идет о разовой перепродаже ГСМ, в данной теме мы разобрались как выставлять счет фактуру с ндс или без НДС при продаже ГСМ . Сейчас у меня возник вопрос. 28 мая поставщик гсм выставил нам с/ч на 200 000,00 мы это ГСМ еще не оплатили и его не забрали, 28 мая, мы нашему покупателю также выставили счет фактуру на 223 000,00, идея была такой, что наш покупатель оплачивает нам гсм, забирает его со склада поставщика, а потом мы оплачиваем счет поставщику, интересуют конкретные даты когда необходимо заплатить НДС, если счет еще не оплачен🤦♀️ и в каком размере (я так понимаю его нужно платить с разницы покупки и продажи). Или все что мы делаем может в корне неправильно. Очень надеюсь на ваш совет. Спасибо.
Comments
-
Добрый день.
Момент оплаты в данном случае вообще не имеет значения, важны лишь даты покупки и продажи (отгрузки).
То есть важны моменты начисления.
Ну а НДС нужно платить по итогам квартала - тремя платежами по 1/3 не позднее 20 числа каждого из трех месяцев следующего квартала. -
Цитата: Добрый день.Момент оплаты в данном случае вообще не имеет значения, важны лишь даты покупки и продажи (отгрузки).Добрый день! спасибо большое, что откликнулись, и помогли мне! можно уточнить? То есть дата покупки и продажи 28 мая,это и будет день начисления НДС ? или датой продажи будет являться день когда они смогут забрать ГСМ (но это будет с момента оплаты)Цитата: Ну а НДС нужно платить по итогам квартала - тремя платежами по 1/3 не позднее 20 числа каждого из трех месяцев следующего квартала.платить получается нужно до 20 июля, независимо от их даты оплаты.Цитата: каком размере (я так понимаю его нужно платить с разницы покупки и продажи).а вот здесь я правильно поняла?
-
Добрый день.
Давайте по порядку.
Честно говоря, мне странно, что выставление счетов-фактур осуществлено до момента отгрузки. Но раз так случилось - думаю, что можно считать, что дата начисления НДС в обоих случаях - 28 мая.
Соответственно, платить НДС нужно 2 июля, 20 августа и 20 сентября. С разницы (т.е. на самом деле по математике так, а по сути Вы берете начисленный НДС и вычитаете из него тот НДС, который Вам предъявлен).
И еще: сумма НДС к уплате будет еще меньше - у Вас ведь будет право на вычет НДС с части общехозяйственных расходов - это уже по данным раздельного учета.
Впрочем, вопрос про раздельный учет - это уже отдельный вопрос для новой темы. -
Спасибо большое,искренне вам благодарна за все разъяснения, теперь кажется все поняла. как раз сегодня покупатель оплатил нам счет, а мы оплатим заказчику, отгрузка гсм по документам была вчера.
